Как подать налоговую декларацию через личный кабинет налогоплательщика
Налогоплательщики на УСН ежегодно подают налоговую декларацию в ФНС. Чтобы это было удобно, органы налоговой службы предоставили возможность отчитаться через личный кабинет налогоплательщика.
ИП могут подать налоговую декларацию, получить электронную подпись и идентификатор абонента. С помощью инструкции ниже, вы быстро подадите налоговую декларацию ИП через личный кабинет и не приложите больших усилий.
Сдача налоговой декларации:
Для сдачи налоговой и бухгалтерской отчётности ФНС разработала сервис, который доступен на официальном сайте ведомства.
Чтобы сдать отчётность через этот сервис, индивидуальному предпринимателю необходима электронная подпись и специальная программа для подготовки файла с отчётностью к загрузке на сервер налоговой.
Получение налогового вычета:
Для получения налогового вычета, а также при продаже недвижимости, необходимо задекларировать полученный доход и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую. Сделать это можно онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, только через расширенную версию личного кабинета налогоплательщика (через ПК или ноутбук).
Электронная цифровая подпись (ЭЦП):
Электронная подпись — инструмент, при помощи которого можно подписывать документы, оформленные в электронной форме. Получить ключ электронной подписи можно в личном кабинете налогоплательщика.
Алгоритм получения ключа ЭПЦ:
- Зайти в личный кабинет налогоплательщика.
- Подтвердить себя через портал госуслуг.
- Получить ключ ЭПЦ.
- Подписывать документы онлайн.
Шаг 1: Войдите в личный кабинет налогоплательщика:
Если у вас нет учетной записи на портале госуслуг, ее можно легко завести через Сбербанк Онлайн.
Для этого войдите или зарегистрируйтесь в веб-версии или мобильном приложении Сбербанк Онлайн. В поисковой строке наберите Регистрация на Госуслугах и оставьте заявку.
Предоставление доступа к государственным услугам через портал Госуслуги
При регистрации или подтверждении на портале Госуслуги через Сбербанк Онлайн учетная запись получит статус Подтвержденная. Готово: вам доступны все государственные услуги и сервисы в электронном виде. Дальше используйте данные от своей учетной записи на Госуслугах для входа в личный кабинет налогоплательщика.
Если вы заходите в личный кабинет ФНС впервые, появится уведомление о том, что он формируется. Формирование личного кабинета ФНС России осуществляется в течение трех рабочих дней со дня регистрации в личном кабинете. Когда он будет сформирован, перейдите в своем профиле в раздел Сведения, нажав на поле с вашей фамилией.
Возможности личного кабинета налогоплательщика
Основные функции личного кабинета — это получение актуальных сведений, документов, а также передача информации/отчетности в электронном виде.
Отправка отчёта ИП
На главной странице профиля укажите основную информацию и перейдите во вкладку Загрузка файла. Выберите файл контейнера и нажмите Отправить.
В списке переданных файлов появится отправленный отчёт со статусом В ожидании. Как только документ будет представлен в налоговую, статус изменится на Завершено (успешно).
Как видно, на подготовку и отправку отчётности через сервисы налоговой приходится тратить немало времени, поэтому сдача отчётных документов через специальные системы сдачи электронной отчётности более удобна. Калуга Астрал предлагает несколько сервисов для сдачи электронной отчётности. Астрал Отчёт 5.0 — это удобный онлайн-сервис, в котором можно вести несколько организаций в режиме одного окна, Астрал Отчёт 4.5 — программа для ПК, в которой есть всё для сдачи отчётности онлайн, а 1С-Отчётность можно использовать в привычном интерфейсе 1С.
Шаг 4. Подайте декларацию 3-НДФЛ
Затем укажите год, за который направляется декларация. Выберите файл с налоговой декларацией, подготовленной ранее вами или для вас специалистом Домклик, формата .xml и загрузите документ через кнопку Выберите файл.
Готово: декларация загружена. Дальше прикрепите все документы, которые подтверждают доходы и расходы, заявленные в декларации.
Важно: Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 мегабайт. Сканируя документы, рекомендуем использовать такие параметры:
- Черно-белый цвет
- Формат PDF
- 300 dpi
После сканирования убедитесь, что полученные изображения хорошо читаются в масштабе 100%.
Перед тем как отправить декларацию, необходимо подписать ее электронной подписью. Для этого введите пароль, придуманный при изготовлении электронного ключа, и нажмите Отправить.
Когда ИП надо подать налоговую декларацию
Налоговая декларация для индивидуального предпринимателя на УСН
Налоговую декларацию ИП на УСН должен сдать не позднее 25 апреля (п. 2 ч.1 ст. 346.23 НК). Отчитываться надо за предыдущий календарный год. Если последний день сдачи документа выпадает на выходной или нерабочий день, то его переносят на ближайший рабочий день.
Нулевая декларация
Важно! Если ИП на УСН не вел деятельность и не имел доходов в течение года либо находится на налоговых каникулах, он подает в ФНС нулевую декларацию.
Прекращение деятельности
При прекращении деятельности ИП или утрате права на УСН, сдать декларацию УСН надо досрочно. Подготовить документ и отправить в налоговую через личный кабинет надо не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором ИП нарушил условия применения УСН. Необходимо указать, что ФНС имеет право проводить обработку персональных данных без согласия налогоплательщика.
Отслеживание статуса отчета
Вход в личный кабинет
Вопрос. Хочу отследить статус отчета. Где найти декларации в личном кабинете ИП?
Ответ. Отследить статус отчета, можно в личном кабинете налогоплательщика. Для входа в личный кабинет налогоплательщик может использовать:
- Паспорт РФ
- Данные СНИЛС
- Уникальный идентификационный номер, присвоенный ФНС
Камеральные проверки
После того как налогоплательщик зашел в личный кабинет ИП, он может найти раздел Камеральные проверки. В разделе по датам отправки он сможет отследить статус налоговой декларации.
Регистрация в личном кабинете налогоплательщика
Доступ в онлайн-сервис Личный кабинет налогоплательщика можно получить одним из способов:
- После регистрации сменить первичный пароль на персональный
- Войти через портал ФНС, раздел Физические лица, выбрав вкладку Личный кабинет
Получение электронной подписи
Для возможности отправлять отчетность и проводить операции через Интернет, понадобится электронная подпись. Система предлагает ее получить.
Перейдя процедуру получения электронной подписи, вы сможете отправлять декларации и другие документы, не выходя из дома.
Проверка персональных данных
В разделе Персональные данные проверьте паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства. Если все верно, переходите в раздел Получить ЭП.
Если данные введены некорректно, исправьте и нажмите Уточнить персональные данные. После этого заявление будет отправлено в налоговую инспекцию для подтверждения персональных данных. Это займет от 14 до 30 календарных дней.
Перейдите в раздел Настройки профиля, нажав на поле с вашей фамилией. В разделе Учетная запись заполните поля Номер телефона и Электронная почта. Нажмите Сохранить изменения.
Далее переходите в раздел Электронная подпись, расположенный ниже.
## Как узнать задолженность по налогам
В личном кабинете можно проверить налоговую задолженность, если она есть. Для этого откройте вкладку Налоги на главной странице личного кабинета налогоплательщика.

Наша подписчица Ольга К. обратилась с просьбой разобраться с налоговой задолженностью, которая, по ее мнению, давно погашена. В личном кабинете висел долг по налогу на имущество, который она оплатила два месяца назад.
Специалист НДФЛка.ру попросил загрузить в сервис платежный документ. Выяснив, что в нем неверно указан ИНН налогового органа, эксперт составил письмо на розыск платежа. Письмо и копия платежки были отправлены через сайт ФНС. Через две недели долга в личном кабинете Ольги больше не было.
## Как написать обращение в личном кабинете физического лица
В личном кабинете есть полезный раздел Жизненные ситуации. Здесь можно распоряжаться переплатой, подавать заявления на льготы, запрашивать справки и другое. В разделе Прочие ситуации можно подать заявление на розыск платежа, написать обращение или жалобу в налоговый орган.

## Как часто нужно заходить в личный кабинет налогоплательщика?
Рекомендуется посещать ЛК ежемесячно. Это позволит своевременно отслеживать сообщения от ФНС, не пропустить сроки предоставления важной документации. Период отчетности и уплаты налогов особенно важен.
На какие сроки необходимо ориентироваться:
- Решить возникшие сложности и не допустить начисления пеней позволит проверка данных в личном кабинете минимум за месяц.
## Можно ли пользоваться личным кабинетом налогоплательщика из-за рубежа?
Все возможности ЛК доступны как пользователям из России, так и тем, кто находится в других странах. При входе через портал Госуслуг в некоторых случаях могут возникнуть сложности.
## Как отправить декларацию ИП в налоговую
Прежде чем подать декларацию в электронном виде, ИП необходимо получить квалифицированную электронную подпись. Для этого ИП должен обратиться в Удостоверяющий центр ФНС либо к доверенному лицу ФНС. Например, доверенными лицами являются ПАО Сбербанк, АО Тинькофф Банк. Найти ближайший к вам Удостоверяющий центр можно на сайте Минцифры, а полный перечень доверенных лиц смотрите тут.
Для выпуска электронной подписи с собой надо принести документы: паспорт, копии или оригиналы СНИЛС и ИНН. Помимо этого, надо будет приобрести сертифицированный USB-носитель для хранения электронной подписи. После того как ФНС проведет обработку персональных данных, ИП получит ключ.
### Проверить ключ электронной подписи
Сдать отчет через личный кабинет ИП возможно только с действующей электронной подписью. Для этого необходимо подсоединить USB-носитель с квалифицированной электронной подписью к компьютеру. При входе в личный кабинет налогоплательщика выбрать пункт «Сертификат ЭП».
Вход в личный кабинет ИП
Проверка выполнения условий доступа
После проверки система выделит зелеными галочками те требования, которые налогоплательщик выполнил. Если все сделать правильно, он сможет пройти регистрацию в личном кабинете ИП с помощью электронной подписи и сдать декларацию УСН.
Получить идентификатор абонента
Чтобы подать декларацию ИП должен пометить ее уникальным идентификатором абонента. Его присваивает ФНС при регистрации электронной подписи. Без него сдать налоговую бухгалтерскую отчетность через личный кабинет ИП невозможно.
Сервис самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчетности
Далее для регистрации ИП должен будет отправить сертификат ЭП, чтобы присвоить ему свой идентификатор абонента. Чтобы зарегистрировать сертификат КЭП, необходимо выгрузить файл с ним из программы криптографической защиты — Crypto-Pro. Для этого надо:
После того как налогоплательщик создал файл, необходимо вернуться в сервис самостоятельной регистрации налогоплательщика в личном кабинете. Нажать на «Зарегистрировать сертификат», найти и загрузить созданный файл. Если сделать все правильно, на электронную почту придет письмо об успешной регистрации сертификата. После регистрации ИП может приступать к подготовке отчетности и подаче через личный кабинет.
Подготовить отчетность
При первом запуске программы надо выбрать профиль налогоплательщика и указать о нем информацию. Далее в левой части окна, необходимо найти раздел «Документы» и выбрать пункт — «Налоговая отчетность». В появившемся списке нажмите на декларацию УСН. Некоторые поля декларации ИП надо будет заполнить вручную, а некоторые будут уже заполнены автоматически. Автоматически заполненные поля проверьте — правильно ли провели обработку персональных данных. Чтобы рассчитать сумму налога на верхней панели необходимо нажать кнопку «Р», а для проверки правильности заполнения формы по контрольным соотношениям — кнопку «К».
После проверки система может выдать сообщение, что проверка пройдена и ошибок нет. Если ошибки есть, она укажет, в каких полях они допущены. Когда ИП заполнит декларацию УСН, ее надо будет выгрузить в виде файла с транспортным контейнером. Для этого необходимо нажать кнопку в верхнем меню. ИП понадобится указать путь для сохранения файла, идентификатор абонента и отчетность будет загружена в указанную папку.
Сдать декларацию УСН
Последний шаг ИП — сдача отчетности. Для этого необходимо через личный кабинет ИП отправить отчет. ИП должен перейти в личном кабинете на страницу сервиса «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме». Откроется страница с инструкцией о действиях, которые должны был выполнить ИП перед сдачей отчета.
Инструкция с действиями ИП перед сдачей налоговой и бухгалтерской отчетности
В конце инструкции необходимо нажать на кнопку «Перейти в „Сервис сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности“. Загрузите файл контейнера и нажмите „Отправить“. Когда ИП сдаст отчетность, он увидит свой документ в списке переданных файлов со статусом „В ожидании“. Если статус сменился на „Завершено“, документ будет считаться представленным.
Получение идентификатора абонента
Для регистрации квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи необходимо нажать кнопку «Загрузить сертификат». В открывшемся окне перейти по пути расположения файла сертификата открытого ключа, выбрать его и нажать кнопку «Открыть».
В результате откроется окно сервиса со сведениями о владельце сертификата. В случае ошибочного выбора файла сертификата открытого ключа выбор можно отменить, нажав кнопку «Отмена».
После успешной регистрации значок в графе Статус изменится, а в поле Идентификатор появится значение присвоенного идентификатора абонента.
После выпуска сертификата открытого ключа он помещается в ключевой контейнер, и в зависимости от ключевого носителя его можно извлечь. Для извлечения сертификата открытого ключа средствами КриптоПро CSP необходимо выполнить следующие действия:
После завершения регистрации можно переходить к подготовке отчётности ИП к сдаче.
Чем личный кабинет налогоплательщика отличается от Госуслуг?
Госуслуги — общий портал для предоставления услуг от различных государственных органов, а ЛК на сайте ФНС разработан этой службой для более продуктивного взаимодействия.
В личном кабинете на сайте ФНС можно найти те же данные, что и на портале Госуслуг. Однако возможностей у пользователя намного больше, так как некоторые функции доступны только в ЛК. Также в нем быстрее актуализируется информация о налогах.
Что значит переплата в личном кабинете налогоплательщика?
В большинстве случаев это означает, что вы перечислили больше средств, чем требовалось. Однако возможны и другие ситуации.
Подготовка отчёта ИП
По выбранному документу будет создана форма отчётности. Некоторые поля в ней будут заполнены автоматически (ФИО, ИНН и прочие реквизиты, которые вы указали при создании профиля налогоплательщика). Остальные нужно будет заполнить вручную. Для расчёта суммы налога на верхней панели необходимо нажать кнопку «Р», а для проверки правильности заполнения формы по контрольным соотношениям — кнопку «К».
Как подать декларацию на сайте ФНС
Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика? Ответ на этот вопрос содержит массу тонкостей и нюансов. Лучше доверить это профессионалам, так как от этого напрямую зависит будет ли вообще произведена выплата от ФНС. Вот один из примеров, который встретился в НДФЛке:
Наш подписчик Александр Т. подавал в личном кабинете декларацию 3-НДФЛ, в которой заявлял налоговый вычет на сумму 115 тыс. рублей. К декларации он прикрепил подтверждающие документы.
Уже после отправки отчета клиент засомневался и попросил своего личного консультанта проверить, все ли документы он передал в инспекцию. В результате проверки выяснилось, что для подтверждения расходов не хватало важной справки из медучреждения. Александр был расстроен, так как решил, что ему откажут в вычете, и придется заново все пересдавать. Однако, эксперт заверил, что документы можно дослать. Клиент получил справку и отослал ее на этапе проверки декларации. В итоге, налоговый вычет был предоставлен в положенный срок.
Какая ответственность для ИП наступит за неподачу декларации
Если не сдать отчет по упрощенной системе налогообложения или сделать это не вовремя, ИП понесет ответственность по ст. 119 НК. Штраф составит 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки. При этом штраф не может быть меньше 1000 рублей и больше 30% от неуплаченного в срок налога. Также за несдачу отчета ФНС может заблокировать расчетные счета ИП.
Попробуйте бесплатно! Оставьте заявку, и мы расскажем, как Консоль.Про может вам помочь
Популярное по теме за месяц
Отчётные документы в электронном виде должны быть подписаны электронной подписью. При этом ИП должен использовать только квалифицированную электронную подпись. Получить её ИП может только в Удостоверяющем центре ФНС или обратиться к доверенному лицу ведомства.
Для получения потребуется заполнить заявку (это можно сделать онлайн или лично в местном отделении налоговой службы) и подать необходимые документы. Услуга предоставляется бесплатно. Также нужно купить сертифицированный физический носитель для хранения электронной подписи — USB-токен. Устройство должно иметь сертификацию от ФСТЭК или ФСБ России.
Выбрать подходящий носитель для КЭП рекомендуем в нашем интернет-магазине. В каталоге представлены только сертифицированные модели токенов.
Кроме того, для работы с электронной подписью нужна программа криптозащиты, например, КриптоПро CSP.
Шаг 5. Убедитесь, что документы поступили в ФНС
Проверить регистрацию документов в ФНС можно на 2-3 день после отправки декларации 3-НДФЛ и приложенных документов.
Уведомление об этом поступит в сообщения личного кабинета.
Письмо будет располагаться во вкладке «Налоговая декларация по налогу на доходы (форма 3-НДФЛ)».
Шаг 3. Выпустите сертификат электронной подписи
Если у вас нет сертификата электронной подписи (ЭП) в личном кабинете налогоплательщика, вам нужно получить сертификат ключа проверки ЭП.
Если сертификат уже получен, переходите к подачедекларации 3-НДФЛ.
Если у вас уже есть сертификат электронной подписи, но вы не помните пароль, сертификат нужно отозвать и сформировать новый.
Как получить или продлить электронную подпись (ЭЦП) в личном кабинете налогоплательщика?
Функционал ЛК позволяет как получить, так и перевыпустить этот инструмент. Что необходимо сделать:
Обратите внимание: восстановить пароль не получится. Если вы его забудете, сертификат придется отзывать и формировать запрос на создание нового.
Продлить электронную подпись нельзя. По завершении срока действия сертификата необходимо перевыпустить сертификат. Для собственного удобства вы можете задать тот же пароль по аналогичному алгоритму.
Проверка электронной подписи в личном кабинете на сайте ФНС
Сдача отчётности через личный кабинет ИП возможна только с действующей электронной подписью, поэтому сначала налогоплательщик должен проверить работу ключа электронной подписи. Проверка осуществляется непосредственно при авторизации в личном кабинете. Подключите ключевой носитель (токен) к ПК, откройте сайт ФНС и на странице авторизации выберите пункт «Ключ ЭП».
На экране «Доступ с помощью КСКПЭП» перейдите к третьему пункту и ознакомьтесь с инструкцией системы. Установите сертификаты, указанные в инструкции, а также сертификат КЭП, полученный в УЦ. Установку сертификата КЭП в хранилище сертификатов можно выполнить по нашей инструкции.